公允价值变动损益所得税申报填列

失眠的彩虹 追问

2019-10-14 11:31

利润表中投资收益在申报时应该填列在哪里

失眠的彩虹 追问

2019-10-14 11:32

投资收益填报

月月老师 解答

2019-10-14 11:34

你好，不用填，只填收入，成本的利润总额就行。这只是预缴，主要是明年的汇算清缴。

失眠的彩虹 追问

2019-10-14 11:37

公允价值变动损益在利润表中如何填列

月月老师 解答

2019-10-14 11:43

你好，不需要填列，只需要填好收入、成本和利润总额就可以，不是要收入-成本=利润总额的。

失眠的彩虹 追问

2019-10-14 11:45

不填列的话申报的数字与企业报表不一致，会有影响吗

月月老师 解答

2019-10-14 11:46

你好，不会不一致的，利润总额是一致的。

失眠的彩虹 追问

2019-10-14 11:53

申报所得税时，利润总额为计算数，不填列公允价值变动损益会与报表不一致，那公允价值变动应该如何填列。

月月老师 解答

2019-10-14 12:05

你好，我看一下你的财务报表利润表。

失眠的彩虹 追问

2019-10-14 12:44

我有公允价值变动损益，可是税局申报的报表上没有这个科目，我应该如何反应公允价值变动损益？申报表上，这部分数字应该填在哪里。

月月老师 解答

2019-10-14 12:59

你好，你的利润总额是利润表35行。

失眠的彩虹 追问

2019-10-14 13:53

你好，我没有看到行次

月月老师 解答

2019-10-14 14:12

你好，是35行，第二张图片 1345638.3

失眠的彩虹 追问

2019-10-14 14:16

可是申报表系统上，我需要把收入和成本的数字填上之后他自己计算利润总额，申报系统的损益表上没有公允价值损益这个科目，我应该把公允价值变动损益的金额填在哪里？

月月老师 解答

2019-10-14 14:18

你好，不一定是收入-成本的=利润总额，你的当地申报需要营业收入-营业成本=利润总额吗。

失眠的彩虹 追问

2019-10-14 14:26

是的，我只有先在申报系统的损益表上填了收入成本等数据，才能链接到后面的申报表上，那我第一个表上，公允价值变动损益应该填在哪里？

月月老师 解答

2019-10-14 14:41

你好，公允价值变动损益贷方余额在收入里面，借方余额计入成本里面。