老师您好，由甲方代发劳务费的分录怎么做呢？我是直接将劳务费计入工程施工科目，后面计提发放工资后发现应收账款出现贷方余额。 开票:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费 后面计提工资:借:工程施工-合同成本-人工费 贷:应收账款 发放工资:借:工程施工-合同成本-人工费 贷:应收账款 请问下老师，我这个应该怎么处理呀？

奤奤 追问

2019-10-14 12:16

没有走银行过账也可以做银行存款吗？

郭老师 解答

2019-10-14 12:18

你走的啥写啥
不能写银行

奤奤 追问

2019-10-14 12:23

我就是做的上面的分录呢？但是就出现两次应收贷方了

郭老师 解答

2019-10-14 12:25

这个人工是你单位的吗
是的话借工程施工贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬贷应收账款
而三个分录做这两个

奤奤 追问

2019-10-14 12:29

是我们的人工，如果不走应付职工薪酬科目呢？

郭老师 解答

2019-10-14 12:31

把应付职工薪酬改应付账款

奤奤 追问

2019-10-14 12:38

哦，谢谢老师，原来可以挂应付

奤奤 追问

2019-10-14 12:40

感谢

郭老师 解答

2019-10-14 12:45

是的，可以
不用客气的，

奤奤 追问

2019-10-15 10:13

老师，请问我上个季度固定资产加速折旧优惠明细表中已经填写了我的一次性折旧，这个季度申报的时候还需要填写吗？

郭老师 解答

2019-10-15 10:15

你好，这个季度需要填写的，