老师，所得税每季度必须要预交吗

叶子 追问

2019-10-14 15:53

那小微企业按照5%交？

maize老师 解答

2019-10-14 16:00

这个应纳税所得额小于100万是的

叶子 追问

2019-10-15 08:54

以前年度有亏损的是否能扣除，然后扣除后有利润的话再交税？

maize老师 解答

2019-10-15 08:55

可以，但是这个亏损是需要汇算清缴表上面那个亏损不是你账上

叶子 追问

2019-10-15 08:58

好的，那也就是把汇算清缴后所得税额填入第8行弥补亏损

maize老师 解答

2019-10-15 09:02

这个是系统自动生成，比较利润总额和弥补亏损表那个第12行最后一列那个亏损数

叶子 追问

2019-10-15 09:16

我们没自动生成，那就把汇算清缴后的应纳税所得额807539.53填入第8行弥补亏损列？

maize老师 解答

2019-10-15 09:21

不需要啊，你这个利润总额就是负数啊，只有正数才可以去弥补亏损啊

叶子 追问

2019-10-15 09:23

不是，那个是上季度的，这季度是正数了，那这季度是不是就是这样填？

maize老师 解答

2019-10-15 09:27

那也就是把汇算清缴后所得税额填入第8行弥补亏损 需要看那个大，亏损大，利润总额小，那这个弥补亏损就是这个利润总额，你申报的时候没有自动生成么，根据学员反馈是自己填写不了啊，这个是系统自动生成的，自己填写不了，系统那边自动取数，

叶子 追问

2019-10-15 09:39

填好正数系统自动有了，谢谢老师

maize老师 解答

2019-10-15 09:44

那就好了，检查下没有问题就点申报吧