不开票，但是有收入，，增值税申报表根据利润表的营业收入填到增值税申报表里的小微企业免税销售额里对不对呀？

空 追问

2019-10-14 16:21

那老师，我这部分是免了，但是我的企业所得税是要交的吧

郭老师 解答

2019-10-14 16:23

是的，交企业所得税

空 追问

2019-10-14 16:29

我们是小规模，计算企业所得税方式是不是，144660*20%

郭老师 解答

2019-10-14 16:32

查帐征收的吗
是的根据利润

空 追问

2019-10-14 16:34

查账征收是不是，(144660-各项费用-各项成本)*20%

郭老师 解答

2019-10-14 16:36

按利润的
小型微利企业100万以内的5%交
200-300之间的10%
其他的20%

空 追问

2019-10-14 16:40

好的，我现在做个试试，谢谢老师的耐心解答  

郭老师 解答

2019-10-14 16:45

不用客气的，

空 追问

2019-10-14 16:57

不好意思啊老师还有一个问题要问，
我们是小规模，查账征收。现在的情况就是利润表写错了，导致利润是正数，但是财务报表已经申报过了，没办法改了，但企业所得税还没有申报，如果企业所得税上填的那个收入跟我这期已经申报过得利润表上的利润不符的话会不会有什么影响，还是说没什么影响，可以等到下个季度申报的时候再把那个利润给改了。

空 追问

2019-10-14 16:57

这季度收入写的是14万

郭老师 解答

2019-10-14 16:59

建议去税务局修改你的利润表

空 追问

2019-10-14 17:03

需要先和专管员联系吗～

郭老师 解答

2019-10-14 17:08

这个看你税务局要求，有地方不需要经过专管员同意的