老师们好，小规模企业，没有做凭证的，但有交增值税，这个季度可以O申报企业所得税吗？

ting 追问

2019-10-14 19:56

以前一直没做过帐，之前都是O申报，9月份收入27万左右，成本及费用都没票，那怎么办呢？

张艳老师 解答

2019-10-14 19:59

成本及费用哪怕没有发票，也可以暂估入账的，也是要及时填写申报表的。

ting 追问

2019-10-14 20:09

这个暂估入帐，但后期也要有票是吧，暂估多少呢？开专票近3千，普票开了26万多，交多少企业所得税好点？

张艳老师 解答

2019-10-14 20:42

这个暂估不是随便编数字的，是根据实际发生的业务金额，这个您要根据签订的合同金额或发生的业务来暂估的。

ting 追问

2019-10-14 20:59

好的，谢谢老师

张艳老师 解答

2019-10-14 22:00

您客气了，祝您学习愉快，工作顺利。