请问老师，我们是小规模企业，背景:这个季度有红冲一张去年去税局代开的专票（不含税销售额8992.72元，税额269.78元），这个季度在红冲之前也代开了专票（不含税金额7289.71元，税额218.69元，已扣税）。这个月季度申报我需要退税增值税269.78元，请问我这个申报表是否有填错，请老师指点。

没有快乐了 追问

2019-10-15 11:19

普票在免税销售额那里体现了，我们没有超过30万元。请问代开专票那栏的本期数和本年累计数，本期应纳税额本期数和本年累计数，应纳税额合计本期和本年累计数，本期预缴税额和本期应补（退）税额栏目是否有填写错误？

郭老师 解答

2019-10-15 11:30

你好，你有作废的是吧，填写的对的，

没有快乐了 追问

2019-10-15 12:06

老师，这个是红冲的去年12月的发票，请问退税的时候到底是在这个月的申报表上体现还是说需要去修改去年12月份的申报表？

郭老师 解答

2019-10-15 12:22

这个月体现就可以的