你好，老师，之前公司老会计留下笔待摊费用，但是新的税务系统表没得这一科目了，那资产负债表的年初数填哪呢？

壹莲 追问

2019-10-15 13:43

有

壹莲 追问

2019-10-15 13:43

bamboo老师 解答

2019-10-15 13:43

那您用长期待摊费用科目代替下

壹莲 追问

2019-10-15 13:44

bamboo老师 解答

2019-10-15 13:44

那您填到长期待摊费用科目期初

壹莲 追问

2019-10-15 13:45

年初账本上有待摊费用，现在3季度想把它转走，但是年初数要填哪呢？

bamboo老师 解答

2019-10-15 13:45

您软件上没有这个科目 用长期待摊费用科目待摊下 录入长期待摊费用科目期初

壹莲 追问

2019-10-15 13:47

那需要用凭证转过去吗？

bamboo老师 解答

2019-10-15 13:48

您期初余额填好了 做份凭证

壹莲 追问

2019-10-15 13:50

借：长期待摊费用 贷：待摊费用吗？

壹莲 追问

2019-10-15 13:50

现在想把这笔费用转到管理费用去

bamboo老师 解答

2019-10-15 13:50

借：长期代待摊费用 借方蓝字
借；待摊费用  借方红字

壹莲 追问

2019-10-15 13:54

这样转到长待摊费用去之后再转到管理费用去就行了哇？借：管理费用 贷：长期待摊费用 这样吗？

bamboo老师 解答

2019-10-15 13:54

对的 这样账务处理就好了

壹莲 追问

2019-10-15 14:10

壹莲 追问

2019-10-15 14:10

像这样吗？

bamboo老师 解答

2019-10-15 14:13

是的 这样写分录正确的

壹莲 追问

2019-10-15 14:27

在账本上，待摊费用也借方写红字吗？

bamboo老师 解答

2019-10-15 14:27

是的 账本上，待摊费用也借方写红字

壹莲 追问

2019-10-15 14:35

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-10-15 14:36

不客气哈 欢迎有疑问继续提问