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郭老师

职称： 初级会计师

2019-10-15 15:43

小规模吗
应交税费-应交增值税就可以
借应交税费-应交增值税借管理费用负数

. 追问

2019-10-15 15:54

好的好的。我直接借增值税，贷银行存款可以吧？

郭老师 解答

2019-10-15 15:56

做个购买借管理费用贷银存
然后全额抵扣借应交税费-应交增值税借管理费用负数

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相关问题讨论
借：管理费用 贷：银行存款等 抵减增值税时，做 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 【小规模纳税人使用应交税费—应交增值税科目】 贷：管理费用 一般纳税人的话需要增设应交税费——应交增值税（减免税款）
2019-10-15 15:14:40
增值税，附加税都可以减免。
2020-05-22 10:57:32
你好，刚咨询税务局 如果是一般纳税人填在附表4 第一行，小规模的话填在主表的16行
2020-01-02 11:45:29
借；应交税费——未交增值税，贷；应交税费——应交增值税（减免税款）
2020-05-12 10:24:28
增值税减免是指在符合条件的情况下，对部分产品和服务减免部分或全部税款的政策。金税盘是国家税务总局发布的一款税务电子税控设备，其产品用于实现电子开具增值税专用发票，增票购物等税收计算业务。根据国家相关政策，在符合减免条件的情况下，可以通过金税盘进行税收抵扣。例如，汽车生产企业可以在金税盘上申请厂家零部件减免，符合条件的零部件可以享受增值税减免。另外，国家还出台了其他增值税减免政策，企业可以根据实际情况，在金税盘上申请税收抵扣。
2023-02-20 15:25:43
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