小规模纳税人9月份在税务局代开的专票,当时只缴纳了增值税,附加税下个季度报完税才缴纳,那么代开当季度附加税要在9月份就计提,还是报税完税缴纳了,先预缴再就提。
糊涂的唇膏
于2019-10-15 22:39 发布 1186次浏览
- 送心意
董老师
职称: 注册会计师,中级会计师
相关问题讨论
您好,是的,按3%的增值税率开的。代开的发票入账时,借:现金或者银行存款等科目,贷:主营业务收入,应交税费-应交增值税。
2017-08-04 21:58:56
不免需要交增值税这个
2020-07-14 18:19:32
你好,同学。
普票不超过10万可免增值税,专票不享受的
2020-04-21 21:21:14
你好,代开发票是不需要缴纳增值税的,具体你可以咨询一下税务局
2019-09-26 12:05:31
你好,不能哦
2016-11-23 10:03:09
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
获取全部相关问题信息