老师，甲公司欠我们技术服务费11万，抵了一辆车给我们，我们已开“技术服务费”发票11万给甲公司，同时签了车抵债协议，但车没过户到我们公司名下，甲方直接代卖给乙，然后转给我们老板个人账户10万，老板已把10万转到公司帐上。甲公司问过税务专管员说他们相当于固定资产车给我们了，所以给我们开张发票视同销售，所以甲公司给我们开了一张11万车的发票，这样对吗？我们应该怎么做账？

纤语 追问

2019-10-16 12:22

是买车的乙 给我们老板个人户10万，不是甲公司，但甲公司给我们11万的车发票，而且车没有在我们公司名下，这种情况的，所以整体应该怎么做啊

朴老师 解答

2019-10-16 13:06

我知道，你要做成你们的车，税局已经知道了，你要做你卖车了

纤语 追问

2019-10-16 13:59

老师可以说的详细一些吗？怎么做成自己的车呀

朴老师 解答

2019-10-16 14:07

借固定资产贷主营业务收入贷销项

纤语 追问

2019-10-16 14:48

1.那我们是否需要做债务重组业务？2.甲公司给我们车的发票对吗？不对应该怎么样 3.卖车的10万入法人个人户，法人又转入公司户，这样法人用交税吗？希望老师帮忙全方面的解答，不要只是回答1是1,  2是2，谢谢老师

朴老师 解答

2019-10-16 15:03

１.不用，２.是的，他给你开 车的发票，你再给买车人开车的发票
３.法人不交税，你做其他应收款收回来就行，这个就是相当月委托付款

纤语 追问

2019-10-16 15:07

但是甲公司给我们车，直接卖给了乙，车没有在过我们公司名下，乙也是个人，我们怎么开发票给乙呀

朴老师 解答

2019-10-16 15:17

那也是你们的固定资产哦，你不开票也要做固定资产清理收入

纤语 追问

2019-10-16 15:39

那甲方车给我们，但没有在我们公司名下，就不属于我们公司，能做我们的固定资产吗？他给我们车的发票对吗？

朴老师 解答

2019-10-16 15:51

是的，要给你们开发票的哦

纤语 追问

2019-10-16 16:35

老师，那整体分录这样对吗？
1、甲公司欠我们款
借：应收  11万
 贷 主营业务收入 应交税费
2，收到车的发票
 借：固定资产 11万
 贷：应收账款
3 、卖车 借：固定资产清理 10万
贷：固定资产
4，法人个人收到卖车款后转给公司应该怎么做分录啊？
5、车的的差额 计营业外支出还是资产处置收益？

朴老师 解答

2019-10-16 16:48

借其他应收款-老板，贷固定资产清理
如果是净损失

借：营业外支出

贷：贷：固定资产清理