老师，外购产品送给客户怎么做会计分录已经报税？

晟染 追问

2019-10-16 15:53

老师，这属于视同销售吗？我们从来没卖过这个东西，金额没法确定啊

答疑苏老师 解答

2019-10-16 15:58

你好 你们外购的 可以这样做 借管理费用-业务招待费 贷 库存商品 应交税费-进项税额转出

晟染 追问

2019-10-16 16:01

这样做的是不是就不用结转成本了？

答疑苏老师 解答

2019-10-16 16:03

你好 是的 这样不用结转成本了

晟染 追问

2019-10-16 16:12

我们这张专票已经抵扣认证了，进项转出的话在申报表哪块操作？

答疑苏老师 解答

2019-10-16 16:15

你好 在附表二 有专门的进项税额转出