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张艳老师

职称： 注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2019-10-16 13:52

是的，是这样做分录处理的。

无奈花落 追问

2019-10-16 14:05

如果年度汇缴清算如果有差异的怎么做分录呢？

张艳老师 解答

2019-10-16 14:08

您说的差异具体指的是什么差异？

无奈花落 追问

2019-10-16 14:18

就比如是有调整的项目，就相当于之前的所得税交少了

张艳老师 解答

2019-10-16 14:18

所得税汇算清缴是调表不调账，只有最后补缴企业所得税，才会涉及到做分录的。

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相关问题讨论
你好，还需要补做第一季度所得税申报的
2020-07-13 09:57:56
是的，是这样做分录处理的。
2019-10-16 13:52:34
1、25%申报；2、年末补缴吧
2017-08-23 11:37:27
是的，，，，，，，，，，，，，，，，，，
2016-01-04 19:19:27
你好，如果你第一季度的时候填了一次性扣除，第二季度就不用填了，第一年汇算清缴的时候要做纳税调减，以后汇算清缴的时候要做纳税调增。
2020-07-08 19:32:46
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