老师：纳税评估后补缴了企业所得税和印花税后。如何做分录？

桅子 追问

2019-10-16 14:00

往年

meizi老师 解答

2019-10-16 14:03

借以前年度损益调整贷应交税费-企业所得税   应交税费-应交印花税  借应交税费-企业所得税   应交税费-应交印花税 贷银行存款  把以前年度损益调整转到未分配利润去

桅子 追问

2019-10-16 14:05

借：利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整？

meizi老师 解答

2019-10-16 14:06

嗯 是的  借：利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整

桅子 追问

2019-10-16 14:08

好的。谢谢老师！

meizi老师 解答

2019-10-16 14:08

不客气 满意请给予评价

桅子 追问

2019-10-16 14:09

印花税在管理费用科目下

meizi老师 解答

2019-10-16 14:11

你好税金及附加的科目下面哈

桅子 追问

2019-10-16 14:13

我金蝶软件里所得税有在负债类和损益类中

桅子 追问

2019-10-16 14:13

印花税每次不计提都是直接个月缴纳后计入管理费用-印花税。这样做错误吗？

meizi老师 解答

2019-10-16 14:14

你好 所得税费用是损益科目  应交税费-应交企业所得税是负债类

桅子 追问

2019-10-16 14:20

我这里没有印花税科目，要设置？还是在主营业务税金及附加中设置？怎么操作？

meizi老师 解答

2019-10-16 14:23

你好    没有就自己添加就行了      这设置的软件操作问下售后人员。税金及附加不用设置明细 。你在应交税费下面设置就行了

桅子 追问

2019-10-16 14:34

那我平时的税费都是入了管理费用-印花税的。有问题吗？

meizi老师 解答

2019-10-16 14:35

你好 倒是不影响损益科目  以后你走税金及附加核算  不去之前的账务的 从16年开始我记得就是计入税金及附加了

桅子 追问

2019-10-16 14:38

好的。

meizi老师 解答

2019-10-16 14:39

好的 希望能帮到你

桅子 追问

2019-10-16 14:39

好的。谢谢老师！

meizi老师 解答

2019-10-16 14:41

不客气的 满意请给予评价