我们这个就是交水利建设基金的时候，他那个应缴费基数，就是不含税的收入，我们如果是月报的话，现在月独报九月份儿的。那他那个九月份的收入。我开票开了15万多。但是他其中只有一个9080是9月份的收入，还有一个15万是七月八月应收的。但是当时我不是也没在吗，就是九月份儿才给他开的发票，那我这个应缴费基数儿，算上这个15万吗？

会计学堂 追问

2019-10-16 16:41

7、8月做了应收账款

会计学堂 追问

2019-10-16 16:43

工会经费是按计提的9月工资额*2%缴纳吗？没有任何优惠政策是吗

郭老师 解答

2019-10-16 16:48

7.8月份借银存贷应收
还是借应收贷主营业务收入
优惠政策看你当地，当地没有就是没有

会计学堂 追问

2019-10-16 17:24

借应收贷主营业务
不用算在九月份里吧？
工会经费是按计提的不是按实发的交吧？

郭老师 解答

2019-10-16 17:25

我在问你
7.8月份做的哪个分录，第一个还是第二个

会计学堂 追问

2019-10-16 17:41

7月8日。做的分录就是借应收账款，然后贷的主营业务收入和那个应交税费。就是，然后把那个该减免的增值税那个也都做上啦。

郭老师 解答

2019-10-16 17:45

那就不交水利建设
你这月开了发票要红冲这个无票收入

会计学堂 追问

2019-10-16 17:48

老师，我没太明白这是什么意思，为什么要红冲这个无票收入呢，那我是七月八月做的收入。然后九月份儿开的这个发票，那十月份儿再红冲了他。那这个不还是没有发票吗？

郭老师 解答

2019-10-16 17:49

九月份开了发票，九月份就要红冲无票收入

会计学堂 追问

2019-10-16 18:19

1、怎么红冲无票收入呢？     2、如果九月份计提工资合计60495元，计提工会经费就是*2%=1209 9元，这样计算对吗老师？

郭老师 解答

2019-10-16 18:23

1.应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数
2.你工会经费税率是2%是的