老师，以前年度已经入了成本，但是今年才认证抵扣，要怎么处理啊

ysyqzwb 追问

2019-10-17 10:10

那老师，上年的成本，今年要冲销，该怎么做分录啊

meizi老师 解答

2019-10-17 10:12

你好 去年怎么做账的    去年体现了进项税了吗

ysyqzwb 追问

2019-10-17 10:19

没有体现进项税的

meizi老师 解答

2019-10-17 10:21

你好 把去年分录写下

ysyqzwb 追问

2019-10-17 10:23

借成本，贷应付

ysyqzwb 追问

2019-10-17 10:25

或者说以前年度入了成本，但是今年才认证抵扣，上年的分录是借成本贷应付的，那现在怎么处理

meizi老师 解答

2019-10-17 10:30

你好  你今年做 借应交税费-应交增值税 -进项税  借以前年度损益调整 负数  然后结转到未分配利润去

ysyqzwb 追问

2019-10-17 10:42

老师，这是抵扣的那个的处理吗，可以给下分录吗，我不是很懂，谢谢老师了。

meizi老师 解答

2019-10-17 10:44

你好  分录就是上面的分录  是的   就是把进项税体现出来 把你的成本冲掉 税额的金额。然后冲你年初利润就行了

ysyqzwb 追问

2019-10-17 10:49

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2019-10-17 10:50

不客气的 满意请给予评价

ysyqzwb 追问

2019-10-17 10:54

老师，我还想问下如果是冲销的话，分录怎么做啊，我这个软件好像没有以前年度损益科目

meizi老师 解答

2019-10-17 10:56

你好 就走未分配利润直接做借应交税费-应交增值税 -进项税 贷未分配利润就行了

ysyqzwb 追问

2019-10-17 11:01

好的，谢谢老师，

meizi老师 解答

2019-10-17 11:15

不客气的 满意请给予评价