老师你好，9月份我公司销项票开出40万，进项票开进40万，10月14号认证进项票时，发现进项票给我公司的税号填错了，导致我9月份没有进项票进行抵扣，怎么办？

张张 追问

2019-10-17 09:01

那我好亏啊。。

张张 追问

2019-10-17 09:02

开错的进项票10月16号又重新给我开了40万进项票

bamboo老师 解答

2019-10-17 09:02

那后面的进项您可以在以后抵减啊 只是时间不同而已

张张 追问

2019-10-17 09:44

有没有可能是，9月份的税款先欠着不交，等到10月份补交一个月的滞纳金，然后用10月份新开进的这40万票去抵扣税款呢？
老师我这种方式有没有可行性呢？

bamboo老师 解答

2019-10-17 09:45

不可以的 只可以延迟缴纳 不能用后面的进项抵减

张张 追问

2019-10-17 09:52

像我这种情况，税局可不可以做特殊处理呢？

bamboo老师 解答

2019-10-17 09:53

税务局不会做特殊处理的 或者您可以问下当地税务大厅或者12366 看您当地是否有别的处理方式 以您当地为准

张张 追问

2019-10-17 16:51

老师，还是这个问题，9月份我开出的40万销项票，对方都未认证，
我可不可以把这40万的票都红冲掉，然后9月份按40万销项缴纳税，10月份开进40万的进项票，然后办理退税呢？

bamboo老师 解答

2019-10-17 16:52

您是什么性质的企业 可以办理退税？

张张 追问

2019-10-17 16:56

一般纳税人

bamboo老师 解答

2019-10-17 17:20

办理退税要符合条件的

张张 追问

2019-10-17 17:30

什么条件，可以跟我说下么？

bamboo老师 解答

2019-10-17 17:36

自今年6月1日起，同时符合以下5项条件的部分先进制造业纳税人，可以自今年7月及以后纳税申报期向主管税务机关申请退还增量留抵税额:一是增量留抵税额大于零;二是纳税信用等级为A级或者B级;三是申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、出口退税或虚开增值税专用发票情形;四是申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上;五是自今年4月1日起未享受即征即退、先征后返(退)政策。