老师，你好，之前有张专票，对方认证了，10月给我开了红字。我10月没有销项。这红字发票必须当月开出来么。

暖笨笨 追问

2019-10-17 14:42

我们这不允许服务销项报负数的呢

轶尘老师 解答

2019-10-17 14:43

实际就是这个情况 你可以去大厅进行申报

暖笨笨 追问

2019-10-17 17:13

嗯嗯，好的，老师我们是小规模自开专票。那如果季度没超过30万的话。专票这部分附加税也要减半交对吧

轶尘老师 解答

2019-10-17 17:14

附加根据地方政策来  有些地方减半

暖笨笨 追问

2019-10-17 17:16

我们是减半的，那地方教育费附加是要交的对吧

轶尘老师 解答

2019-10-17 17:22

是的 按照增值税为基数