老师，我想问下，不是飞机电子行程单可以计算抵扣增值税？计算公式是什么呢，再就是如果前几个月份申报计算的时候把发展基金金额也算在里面了，这种情况怎么处理呢

简单、 追问

2019-10-17 14:34

再就是如果前几个月份申报增值税计算的时候把发展基金金额也算在里面了，这种情况怎么处理呢

maize老师 解答

2019-10-17 14:36

下面申报时候那个进项税额转出

简单、 追问

2019-10-17 14:38

7.8月份的，10月份转出也可以是吧

maize老师 解答

2019-10-17 14:40

7.8月份的，10月份转出也可以是吧
 可以的，

简单、 追问

2019-10-17 14:44

专票入业务招待费还有职工福利费的都需要转出？

maize老师 解答

2019-10-17 14:45

是的，专票入业务招待费还有职工福利费的都需要转出？

简单、 追问

2019-10-17 14:47

老师，一般纳税人只有开专票才可以抵扣是吧，普票多少税点都不能抵扣

maize老师 解答

2019-10-17 14:49

取得专票，还有就是通行费电子普通发票，还有旅客运输可以抵扣

简单、 追问

2019-10-17 14:49

老师，我的意思是我们给客户开票，普票不可以抵扣是吧，只有专票可以

maize老师 解答

2019-10-17 14:52

是的，你们开给客户话，对方是一般纳税人，收到普通发票是不能抵扣

简单、 追问

2019-10-17 14:53

那我们开给客户专票，我们一样可以抵进项是吧，开普票的话我们也不能抵进项

maize老师 解答

2019-10-17 14:57

开普通发票你们也可以用进项税额抵扣

简单、 追问

2019-10-17 14:57

在发票认证平台不管是业务招待费还是职工福利费都是正常认证是吧，只是在增值税申报表里面做转出

简单、 追问

2019-10-17 14:59

我们怎么可以抵扣，所有普票都不可以抵扣吧

maize老师 解答

2019-10-17 15:02

在发票认证平台不管是业务招待费还是职工福利费都是正常认证是吧，只是在增值税申报表里面做转出 是的   你销售出去开普通发票，可以用进项税额去抵扣，

简单、 追问

2019-10-17 15:03

普票也能抵扣？怎么抵扣

maize老师 解答

2019-10-17 15:05

你销售时候一样填写附表1 ，你认证进项不是填写附表2么，这个就抵扣啊， 不是简易计税，不是免税开普通发票就可以抵扣，你做无票收入也是一样抵扣

简单、 追问

2019-10-17 17:00

我想问下业务招待费跟职工福利费转出在增值税申报表里面填写在附表二集体福利，个人消费？业务招待费写在其他应作进项税额转出的情形？

maize老师 解答

2019-10-17 17:08

职工福利费，填写在附表二集体福利，个人消费 填写这个就可以，招待费填写，其他