请问老师，建筑行业每月计提附加税等需要加附加吗？工程较多，且存在进账，无法分摊明确各工程税金

蓝精灵 追问

2019-10-17 15:20

是要计提，后面需要附件吗？我的当月抵扣进项有可能不是当月开具发票对应的，所以计提金额无法对应具体工程。

meizi老师 解答

2019-10-17 15:22

是的 你自己做一个计提明细表就行了

蓝精灵 追问

2019-10-17 15:23

那计税依据就是我当月缴纳的增值税？

meizi老师 解答

2019-10-17 15:23

你好 是的 你就按你当期要缴纳的增值税的金额来做一个明细表 就行了

蓝精灵 追问

2019-10-17 15:24

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2019-10-17 15:25

不客气 帮到你就好