老师，在筹建期间计提的房屋水电，多计提了8万，做到开办费里面了，现在可以调整凭证到租赁费吗

哭泣的电灯胆 追问

2019-10-17 15:39

当时计提了2笔，1笔10万，一笔8万。是准备后期支付房租的，前两个月都是预付的，后面房租都需要当月付款，就不需要计提在发放，直接做费用了。其中10万里面还差3万没有做完，就直接冲减了开办费，后面8万就调账了，可以这么做吗

bamboo老师 解答

2019-10-17 15:41

如果不是开办期间的费用 可以

哭泣的电灯胆 追问

2019-10-17 15:42

就是计提了没有使用

bamboo老师 解答

2019-10-17 15:46

嗯 可以调整到经营期间的租赁费

哭泣的电灯胆 追问

2019-10-17 15:47

那当月支付当月的房租要不要计提呢，可不可以计提

bamboo老师 解答

2019-10-17 15:51

当月支付当月的房租不要计提

哭泣的电灯胆 追问

2019-10-17 15:54

哦，那老师如果6月份支付了房租但是当月没有收到发票，过了2个月才收到这种情况要怎么处理

bamboo老师 解答

2019-10-17 15:56

借：其他应付款
贷：银行存款
借：管理费用
贷：其他应付款-暂估
收到发票
借：其他应付款-暂估
贷：其他应付款

哭泣的电灯胆 追问

2019-10-17 15:59

房租也可以暂估吗？有的人说直接做费用了跨越收到发票后在附在上面就可以，这个也可以么

bamboo老师 解答

2019-10-17 16:03

房租也可以暂估  直接做费用  跨月收到发票后在附在上面也行 
只是我上面那样比较规范