老师，我想算7至9月的企业所得税有效税率=所得税费用/利润总额=（7-9月的利润总额：4500000*25%+递延所得税负债：138601887.92）/利润总额：4500000=31.05。是这样算吗？

kj_m9HHqoZ2A2qH 追问

2019-10-17 20:56

那有效税率是31.05%还是31.05.？

陈诗晗老师 解答

2019-10-17 21:00

31.05%
税率是百分比的，同学。

kj_m9HHqoZ2A2qH 追问

2019-10-17 21:02

哦哦我是乘以0.25算出来，所以不太确定

kj_m9HHqoZ2A2qH 追问

2019-10-17 21:03

老师，这个表的增值税收入只是填营业收入是吗？不太明天她说的意思

陈诗晗老师 解答

2019-10-17 21:03

25%是正常税率。
你这里是按31.05%计算的

kj_m9HHqoZ2A2qH 追问

2019-10-17 21:03

嗯嗯

陈诗晗老师 解答

2019-10-17 21:03

祝同学你工作愉快

kj_m9HHqoZ2A2qH 追问

2019-10-17 21:05

老师，这个表的增值税收入只是填营业收入是吗？

陈诗晗老师 解答

2019-10-17 21:06

填写你的不含税销售收入。应税的

kj_m9HHqoZ2A2qH 追问

2019-10-17 21:06

要填投资收益吗？

陈诗晗老师 解答

2019-10-17 21:07

不填写投资收益，投资收益不交增值税

kj_m9HHqoZ2A2qH 追问

2019-10-17 21:10

好的。应纳增值税就是实际缴纳的税费是吗？

陈诗晗老师 解答

2019-10-17 21:11

是的，同学。就是指交纳 的增值税部分

kj_m9HHqoZ2A2qH 追问

2019-10-17 21:15

我们有分简易计税和一般计税哦，每个月缴纳简易计税的增值税，一般计税还有留底税额抵扣不需要缴纳。不影响是吧。

陈诗晗老师 解答

2019-10-17 21:21

不影响的，这个是你增值税的抵扣。
和你这个收入填写不影响

kj_m9HHqoZ2A2qH 追问

2019-10-17 21:22

好的。老师，这个中介佣金指什么？包含手续费吗？

陈诗晗老师 解答

2019-10-17 21:26

你支付 给其他方的中介费用

kj_m9HHqoZ2A2qH 追问

2019-10-17 21:31

银行手续费算吧？

陈诗晗老师 解答

2019-10-18 08:58

属于的，就是说你外面给你提供服务等，你支付的费用