1-9月的误把电费票全部入自己公司的制造费用 实际部分电是外租厂用的 且都现金付 怎么调账多入费用和多付的金额

苏式小菲 追问

2019-10-18 11:17

全转了

答疑苏老师 解答

2019-10-18 11:22

你好 那你直接冲减部分成本就可以了

苏式小菲 追问

2019-10-18 12:18

怎么冲

苏式小菲 追问

2019-10-18 12:20

分录 谢谢

答疑苏老师 解答

2019-10-18 12:22

你好 借 库存现金 借 主营业务成本 负数

苏式小菲 追问

2019-10-18 12:34

不合理 进项税额呢

答疑苏老师 解答

2019-10-18 12:38

你好 有进项税额的话 借库存现金 借主营业务成本 负数 贷 应交税费 -进项税额转出

苏式小菲 追问

2019-10-18 14:03

我自己现金付了的部分款 问对方收回 分录是什么

答疑苏老师 解答

2019-10-18 14:05

你好 那你上面的分录就直接 借 其他应收款 借主营业务成本 负数 贷 应交税费-进项税额转出 收回的时候 再 借库存现金 贷其他应收款

苏式小菲 追问

2019-10-18 14:21

不平？

答疑苏老师 解答

2019-10-18 14:25

你好 库存现金应该是正数 ，老师上面让你把库存现金换成其他应收款 ，也是正数。

苏式小菲 追问

2019-10-18 15:00

情况是我公司之前的电费并入自己制作费用 现在又自己名义另开电费票给租方

答疑苏老师 解答

2019-10-18 15:01

你好 那你们做进成本里是对的 再开发票的话 就做收入

苏式小菲 追问

2019-10-18 15:03

那意思是之前的分录不用做了  有点懵 全套分录 麻烦

答疑苏老师 解答

2019-10-18 15:08

你好 之前你们告诉老师要开发票 开发票的话 上面的分录就不用做了 直接做开发票的分录 借其他应收款 贷其他业务收入 应交税费

苏式小菲 追问

2019-10-18 16:32

如果挂其他业务收入 就不是得再转其他业务成本 而且挂收入就得多交企业所得税 我公司本来就是代付代收

答疑苏老师 解答

2019-10-18 16:57

你好 你们开发票了 就需要确认收入 你们收到了也转成本了 实际没多交所得税 你可以把之前多确认的成本转到其他业务成本中去

苏式小菲 追问

2019-10-18 17:08

那多确定的成本怎么转其他业务成本

答疑苏老师 解答

2019-10-18 17:15

你好 借其他业务成本 借主营业务成本 负数