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江老师

职称： 高级会计师,中级会计师

2019-10-18 11:44

一、留抵的增值税195.11元在应交税费——未交增值税科目的借方，形成借方余额195.11元
二、本月的分录是：
1、借：应交税费——应交增值税（销项税额）65104.06
借：应交税费——应交增值税（进项税额转出）6257.75
贷：应交税费——应交增值税（进项税额）25139
贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）46222.81
2、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）46222.81
贷：应交税费——未交增值税46222.81
3、交税
借：应交税费——未交增值税46027.7
贷：银行存款46027.7

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相关问题讨论
您列的式子是正确的。
2018-07-23 14:45:13
您好！是的，需要看上期留抵税额跟期末留抵税额。
2019-12-02 15:41:32
当时退了增值税附加税没有退回来，附加税可以继续以后抵扣的
2023-03-09 14:08:25
你好，这些具体的是什么业务的？
2022-09-13 16:42:44
学员您好，这个是做进项税额转出的
2021-07-24 11:36:45
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