您好，我想请问一下你。7月有张进项票正常入，借原材料借待抵扣进项税 贷应付，但9月冲红了，借原材料借待抵扣进项税 贷应付这个做红字了，但本来没有在进项的，因为勾了但不抵扣，所以以前进项税，税里面是没有这个数的，但现在9月做冲红要转出，他申报表上进项税就多了这个数，，我要怎么做分录呀

儒雅的康乃馨 追问

2019-10-19 08:47

不是的……我勾了，但是填了暂不抵扣的

儒雅的康乃馨 追问

2019-10-19 08:53

我9月的申报，税管员，就叫我填附表二的第3栏里，认证但没抵扣的数，后填20栏，所以现在申报表，进项就多出了我没抵扣的数

这个数就是我冲红的数

答疑苏老师 解答

2019-10-19 08:54

你好 认证了就需要抵扣的 如果进项税额大于销项税额可以作为留底税额 你可以再做一笔 借原材料  应交税费-进项税额 贷应付 然后再冲这一笔

儒雅的康乃馨 追问

2019-10-19 09:02

不是呀……认证了不可以抵扣的

儒雅的康乃馨 追问

2019-10-19 09:02

这个是做出口退税的

答疑苏老师 解答

2019-10-19 09:03

你好 那你就转成抵扣后 再进项转出

儒雅的康乃馨 追问

2019-10-19 09:03

所以以前都是认证了，但认证哪里按不抵扣的

答疑苏老师 解答

2019-10-19 09:06

你好 我们是认证了就需要抵扣，如果想不抵扣就先不认证， 你按不抵扣的话 ，这个就反应不到申报表， 是吧？

儒雅的康乃馨 追问

2019-10-19 09:08

不是的，认证了但按了暂不抵扣，申报表就没有这个进项

儒雅的康乃馨 追问

2019-10-19 09:10

7月的申报

答疑苏老师 解答

2019-10-19 09:10

你好 那你就这月抵扣后 再进项税额转出就可以了

儒雅的康乃馨 追问

2019-10-19 09:11

我9月的申报，税管员，就叫我填附表二的第3栏里，认证但没抵扣的数，后填20栏，所以现在申报表，进项就多出了我没抵扣的数

这个数就是我冲红的数

儒雅的康乃馨 追问

2019-10-19 09:12

这个月是转出了

儒雅的康乃馨 追问

2019-10-19 09:13

但它进项就有这个数了

儒雅的康乃馨 追问

2019-10-19 09:13

所以现在不知道怎么做分录

答疑苏老师 解答

2019-10-19 09:20

你好 就是进项有数了 又转出了 实际还是平的 是吧？

儒雅的康乃馨 追问

2019-10-19 09:22

账上的进项数，和申报表进项不一样，但是申报表的进项税减去转出税，就一样

答疑苏老师 解答

2019-10-19 09:24

你好 你账上再做一笔进项税就可以了

儒雅的康乃馨 追问

2019-10-19 09:25

借应交税费进行税贷是什么

答疑苏老师 解答

2019-10-19 09:28

你好 贷 原材料就可以

儒雅的康乃馨 追问

2019-10-19 09:29

但这个不是冲红了吗

儒雅的康乃馨 追问

2019-10-19 09:29

已经没数了

儒雅的康乃馨 追问

2019-10-19 09:30

9月是应该，借原材料借待抵扣进项税 贷应付 这个做红字吗……

答疑苏老师 解答

2019-10-19 09:30

你好 知道 但是你还需要做这笔 然后再借 原材料  贷 应交税费-进项税额转出

儒雅的康乃馨 追问

2019-10-19 09:32

是先做 1，借原材料借待抵扣进项税 贷应付这个做红字2，借进项贷原材料 3 借 原材料 贷 应交税费-进项税额转出

答疑苏老师 解答

2019-10-19 09:32

你好 是的 是这个意思