老师好，请问贷方我要冲代扣代缴个人社保余额，借方用什么科目

The daughter of the sea 追问

2019-10-18 15:48

发工资，冲社保余额

辜老师 解答

2019-10-18 15:59

发放工资时 
借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应付款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金

The daughter of the sea 追问

2019-10-18 17:17

谢谢辜老师

The daughter of the sea 追问

2019-10-18 17:47

老师请问本公司代缴社保的商家，现在所有社保社保做进分公司的帐，商家依然照常代缴社保，那分公司可以直接挂商家吗，没给分公司签合同

辜老师 解答

2019-10-18 21:36

你为什么要拆分为两家公司核算

The daughter of the sea 追问

2019-10-19 12:06

因为股东每个公司不同，所以必须明细项目

辜老师 解答

2019-10-19 12:48

你公司帮别人代缴社保，款项要进到分公司，然后跟分公司结算？

The daughter of the sea 追问

2019-10-19 15:14

嗯嗯对，各是各的钱

辜老师 解答

2019-10-19 15:17

那你要挂分公司往来