老师，应交增值税因为税控和报税系统尾差，现在应交增值税是-0.06，怎么调整

kjxtcf 追问

2019-10-18 18:23

老师，我是支付税金时多支付了6分

kjxtcf 追问

2019-10-18 18:23

计提时少了

kjxtcf 追问

2019-10-18 18:25

我是小规模

郭老师 解答

2019-10-18 18:27

借营业外支出贷应交税费-应交增值税
不需要计提

kjxtcf 追问

2019-10-18 18:30

老师，这样做吗？增值税尾差   借：营业外支出-0.06   贷：应交税费-应交增值税-0.06

郭老师 解答

2019-10-18 18:32

怎么是负数-0.06借方余额吗

kjxtcf 追问

2019-10-18 18:32

贷方余额

kjxtcf 追问

2019-10-18 18:35

贷方余额负数

郭老师 解答

2019-10-18 18:38

借应交税费贷营业外收入
你们少交了

郭老师 解答

2019-10-18 18:39

贷方负数多交的
借营业外支出贷应交税费正数

kjxtcf 追问

2019-10-18 18:45

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2019-10-18 19:23

不用客气的，