老师，现金流量表期末现金余额的本期金额和本年累计金额不一致咋办？

默 追问

2019-10-19 08:52

老师，是这样的在我财务系统里自动生成的现金流量表里二者的数据是一致的，但是我按现金流量表里的数据输到电子税务局财务申报表里就出现了二者数据不一致的现象，我在申报系统里上传我财务软件生成的现金流量表时提示 上传的财务会计制度类型与正在申报的财务会计制度类型不一致

江老师 解答

2019-10-19 08:54

这个与你申报的表样没有关系，是现金流量表的数据没有编平。

默 追问

2019-10-19 08:57

但是在我财务软件的报表里自动生成的二者数据是一致的啊，同样的数据输到申报表的现金流量表就出现了差额

江老师 解答

2019-10-19 09:00

那就是你看一下，现金流量表本年累计数，倒数第二行，现金的年初数据，这个数据变了，你修改一下，就完全正确了。是这样的。

默 追问

2019-10-19 09:15

老师，我刚检查了一下，我财务软件里的现金净增加额是由期末现金余额减期初现金余额得出来的。而申报表里的现金净增加额是由  经营活动产生的现金流量净额+投资活动产生的现金流量净额+筹资活动产生的现金流量净额得出的，所以二者出现了差额，我还要不要再管了？

江老师 解答

2019-10-19 09:28

这个是需要管的，就是说你的财务软件的公式定义出了问题，需要将数据定义正确，再出现金流量表，因为税务申报的本年累计数据是自动计算的，如果是数据不对，肯定是不能申报的。

默 追问

2019-10-19 09:34

但是按税务那个申报表出来的现金余额和我的对不上啊，我的软件里的和我的是对得上的

江老师 解答

2019-10-19 09:37

你看一下，我说的，就是现金流量表中，本年累计数，这一列的倒数第二行的数据，就是年初的现金数据，是不是填错了
?

默 追问

2019-10-19 09:43

我们年初的是0，因为七月才成立的，建账时所有科目的期初余额都是0

江老师 解答

2019-10-19 10:29

是的，这个期初数据是0，年初的现金数据也是0