电商的销售退货退款，款已退回客户，但是公司未收到货，这个分录要怎么做，不同月份呢，因为在电商行业里面很经常都是上个月就退款给客户了，但是货要这个月才收到

luping-黄 追问

2019-10-19 17:42

不是很明白，怎么就借其他应收款呢

luping-黄 追问

2019-10-19 17:44

这个款收不回来了呀！是退给客户的了，当月退给客户，下月货才退回来，这个为什么做其他应收款呀

郭老师 解答

2019-10-19 18:29

下月你回红冲收入的时候，借其他应收款负数贷，主营业务收入负数，应交税费负数