甲方及监理确认支付单批准的付款金额和实际给付金额不一样，怎么确认应收款项

forever 追问

2019-10-19 20:50

确认支付500万，但是只让开票含税150万。这笔分录该怎么做？

董老师 解答

2019-10-19 20:55

如果剩下的可以要回来，借 应收账款  500  贷 工程结算500    借 银行存款 150 贷 主营业务收入 150/1.09  应交税费150/1.09*0.09

forever 追问

2019-10-19 21:04

给甲方开具票后先不做账，等钱到账了再做成以上的第二笔分录。是吗？老师？因为每次开票后都等好些天甲方才能付款。

董老师 解答

2019-10-19 21:31

没有给钱，可以直接做150万应收，借 应收150  贷 主营业务收入 150/1.09 应交税费150/1.09*0.09

forever 追问

2019-10-20 20:09

老师，还是接着昨晚的那笔业务，那意思结算的那个单据就不做账了？