送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-10-21 08:35

您好
请问是汇算清缴的时候有退税或者是多交税款么

- - 追问

2019-10-21 08:37

18年4个季度预缴税款80万,汇算清缴20万,行成了预缴税款60万

bamboo老师 解答

2019-10-21 08:37

那您汇算清缴下来 去年应该缴纳多少企业所得税

- - 追问

2019-10-21 08:38

应交20万呀

bamboo老师 解答

2019-10-21 08:39

您应交20万 怎么有预缴60万的?

- - 追问

2019-10-21 08:45

18年企业每个季度预缴了20万的所得税,在汇算清缴的时候享受了部分优惠政策,18年实际应交企业所得税是20万,所以18年一共多缴了60万啊,所得税不是季度预缴么?每个季度报一次,我们每个季度在20万左右,然后18年一共交了80万的所得税啊

bamboo老师 解答

2019-10-21 08:46

汇算清缴的时候多交的没有申请退税的话 可以抵2019年的税款

- - 追问

2019-10-21 08:53

直接在报表填么?

bamboo老师 解答

2019-10-21 08:56

符合条件的话 申报的时候系统自动带入

- - 追问

2019-10-21 09:04

这边老师回答的跟我们实际遇到都不一样。我们是不能直接填写的,系统目前也不会自动带入。

bamboo老师 解答

2019-10-21 09:05

每个地区的申报系统会有差异的 您可以具体的问下当地税务大厅或者12366 
如果您多预缴了 没有申请退税 肯定可以抵扣的

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因为每季度企业所得税的汇算清缴是只对那一季度的收入、支出、利润所产生的应纳税额进行结算,而年度企业所得税汇算清缴表是汇总每一季度企业所得税汇算清缴表所产生的总应纳税额。
2023-03-15 11:15:12
你好,是的 是的 你可以学习学堂的汇算清缴的课程
2017-03-20 17:34:40
你好,你这个需要去税务大厅做汇算清缴的职工薪酬支出调整就可以了。
2019-10-23 13:15:10
你好,比如利润总额1000万,纳税调增100万,纳税调减10万 补交所得税=(1000万%2B100万—10万)*25%—1000万*25% 
2022-02-22 11:45:14
你好 一般是 3月  没开始呢 
2023-02-15 13:25:30
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