我公司是建筑行业,建筑服务业开发票时要在备注栏备注,那我公司购买材料,需要在进项发票的备注栏上备注建筑服务发生地和项目名称吗
柔弱的麦片
于2019-10-21 10:09 发布 2659次浏览
- 送心意
赵英老师
职称: 中级会计师,财税实操讲师
2019-10-21 10:10
也可以在备注了备注一下项目和发生地,这样也能更好的核算。
相关问题讨论
也可以在备注了备注一下项目和发生地,这样也能更好的核算。
2019-10-21 10:10:50
关于进项票不够的问题,共有5种措施,如下:
1、查看还有没有购货发票没有收到的,如有应及时向供货单位索要,并及时入帐做为进项税抵扣。
2、如客户不急于索要发票,可分把发票分几个月开具,不必货物销售出去,就立即开发票(不过一般客户会要求开发票后才付款,为了及时收取货款,销售发生后理应及时开具发票给客户,不过这个就要看你公司的具体情况了)。
3、关于进项税额不够抵扣,上面也说了这个其实并不是财务单方面做帐的问题,首先要求采购部门采购货物后应及时提交相关的增值税发票给财务入帐;其次销售环节上,销售部门应与客户勾通好货款的支付时间、方式和发票开具时间、方式;最后财务在日常做帐过程中应根据公司的实际情况适当控制每月税款的金额。
4、总之,开了发票就要交税。..。..即便不开发票,也还是要缴纳除增值税外的其他一些税费。有上百万销售的公司,不想缴税根本就是不现实的。
如果没有足够的进项税专票,只能认缴交增值税吧。、
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2022-05-12 20:26:54
同学你好
企业在未收到发票的情况下,应该暂估应付账款,次月初,以红字冲回暂估分录,待取得发票时,编制正式分录。以购进原材料为例,具体的步骤如下:
(1)发票未到,则应该暂估应付账款,分录应为:
借:原材料
贷:应付账款—暂估款
(2)次月初,以红字原账冲回暂估分录,具体为:
借:原材料(红字)
贷:应付账款—暂估款(红字)
(3)待取得发票时,编制正式分录:
借:原材料
应交税费—应交增值税(进项税额)
贷:应付账款
2022-05-07 09:44:27
建筑企业开具工程款增值税发票必须在备注栏填写项目地址和项目名称。
但是 没有文件规定采购施工材料必须在备注栏填写工程名称。
2018-10-25 15:07:44
可以的。如果采购的零星辅材用于建筑服务是可以的。
2018-06-28 13:08:13
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2019-10-21 10:15
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2019-10-21 13:08