你好。我们幼儿园因为之前账户还没有弄好，用公司的的账户支付款项，公司账面为幼儿园支付的款项计入长期待摊科目。幼儿园没有做账。现在需要把所有的把属于幼儿园成本转为幼儿园的的账面成本。请问怎样做账呢。谢谢

黑眼圈的熊猫 追问

2019-10-21 10:47

公司为幼儿园的投资方

陈诗晗老师 解答

2019-10-21 11:49

幼儿园的处理是
借，X费用或X资产
贷，实收资本
你现在幼儿园要补做账处理

黑眼圈的熊猫 追问

2019-10-21 12:16

公司那边做账要调整吗？比如5月份为幼儿园付款费用家具10万元。做账
借：长期待摊10万元
贷：银行存款10万元

陈诗晗老师 解答

2019-10-21 12:59

要做账，他应该是
借 长期股权投资
贷 银行存款

黑眼圈的熊猫 追问

2019-10-21 13:00

老师。请问除了计入长期股权投资。还可以计入其他的科目吗

陈诗晗老师 解答

2019-10-21 13:02

你这没有其他科目可以选择，你这本就是属于投资企业。

黑眼圈的熊猫 追问

2019-10-21 13:10

好的。如果公司账面要修改。是直接在下个月修改还是返回去所属月份修改呢。如果直接下个月修改怎样修改的形式呢

陈诗晗老师 解答

2019-10-21 13:20

你没办法修改，你只能是直接把之前的分录冲红，重新做分录