老师你好，支付供应商货款16884，其中有减去补差价款396，还有卖给供应商一组冷风柜2925、实际支付货款13663，老师这笔分录咋做

TST敏子 追问

2019-10-21 11:07

老师就是我们给供应商结账，差价款是以前给供应商结账的时候多给结396 这次结账扣除的，

TST敏子 追问

2019-10-21 11:16

老师差价款就是供应商进货的时候给的价钱高了，这次结款扣除上次的差价

朴老师 解答

2019-10-21 11:29

那你这个差价之前计入应收款的吗

TST敏子 追问

2019-10-21 11:40

是的老师

朴老师 解答

2019-10-21 11:52

借库存16884
贷银行16488
贷应收396

朴老师 解答

2019-10-21 11:53

借应收2925贷主营业务收入
借库存16884
贷银行13663
贷应收396
  贷应收2925

TST敏子 追问

2019-10-21 11:58

老师做两笔分录

朴老师 解答

2019-10-21 11:59

你好，这个就是两个分录来做的

TST敏子 追问

2019-10-21 12:01

老师我这样做分录对不对

TST敏子 追问

2019-10-21 12:06

好像不对是吗老师

朴老师 解答

2019-10-21 12:10

你那个冷柜你先做一个分录，就是我上面给你的

TST敏子 追问

2019-10-21 12:12

老师冷风柜我入其他业务收入

TST敏子 追问

2019-10-21 12:13

我还是有点蒙

TST敏子 追问

2019-10-21 12:14

老师应收账款应该在借方，不应该在贷方

朴老师 解答

2019-10-21 13:00

借应收贷其他业务收入
然后你付款的时候 这个冲应收就行

TST敏子 追问

2019-10-21 13:05

是啊老师，我应收账款没有做，直接做应收还不行呢？

朴老师 解答

2019-10-21 13:12

你分开做就行，按我给你说的