第二季度开票有张发票开错了，没有作废，导致超过30万起征点，第三季度冲红这一张，第二季度可以全额退税吗

忧郁的朋友 追问

2019-10-21 21:50

第二季度可以全额退税吗？还是只能留抵冲红的一张？

苳苳老师 解答

2019-10-21 21:54

这个具体的可以咨询一下税务机关，根据他们的要求来

忧郁的朋友 追问

2019-10-21 21:55

有一张没有开错了没有作废，结果第二季度比如是35万，第三季度才发现有一张没有作废，就进行了冲红6万，那么第二季度的税要怎么缴纳，是不是35万的全额缴纳啊？

忧郁的朋友 追问

2019-10-21 21:57

冲红了，有没有办法享受减免

苳苳老师 解答

2019-10-21 22:03

要按照第二季度的35万是申报纳税，红冲了就可以享受减免，只是你把税款交了，要么留底要么申请退税

忧郁的朋友 追问

2019-10-21 22:05

今天才发现，第二季度的还没有缴纳

忧郁的朋友 追问

2019-10-21 22:06

有点焦急，请指教，要怎么办，谢谢啊

忧郁的朋友 追问

2019-10-21 22:07

说错了， 现在申报第三季度的，是现在发现第三季度的错误，目前还没有纳税申报

苳苳老师 解答

2019-10-21 22:13

不管你什么申报7-9月的开票数据是没法变了，

忧郁的朋友 追问

2019-10-21 22:17

那就是说我还是得按照35万收入全额缴纳增值税

忧郁的朋友 追问

2019-10-21 22:18

就算是现在冲红了6万，6万可以留底，但是已经缴纳的29万是没有办法了减免了吗？

苳苳老师 解答

2019-10-21 22:23

是的，因为它是按照季度计算的，只要一个季度没有超过30万就免，按照你上面的数据，第二季度超过了所以要缴纳，然后你在这个月冲减了6万，只是减少了本月的销售额，