请问 进项税额转出的 分录怎么写啊？我单位 的货物 进项税额已经抵扣了 但是或许这个月丢了。那 分录的怎么写呢？报表 在进项税额转出表里再添一下对吧？那增值税 主表 能自动带出来吗？

雨涵 追问

2019-10-22 09:47

货物丢了。

bamboo老师 解答

2019-10-22 09:50

请问您收到货物的时候分录怎么写的

雨涵 追问

2019-10-22 09:54

借 库存商品 进项税 贷银行存款

bamboo老师 解答

2019-10-22 09:58

借：营业外支出
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

雨涵 追问

2019-10-22 10:05

那如果 我没抵扣进项呢 货就丢了 。分录怎么写啊。我进项这个几个月都够 一直都没抵扣 货物暂估入库了。分录改怎么写呢。报表要不要添呢？

雨涵 追问

2019-10-22 10:05

老师上一个问题 分录会写了，那进项税额转出的 报表填完了 ， 主表 自动带出来吗？

bamboo老师 解答

2019-10-22 10:15

没抵扣进项呢 货就丢了
那您货款支付了么
填了附表二进项税额转出 主表自动带出来

雨涵 追问

2019-10-22 10:22

款支付了

bamboo老师 解答

2019-10-22 10:24

借：营业外支出
贷：应付账款

雨涵 追问

2019-10-22 10:25

钱已经支付了。这一步和钱有关系吗？

bamboo老师 解答

2019-10-22 10:26

这一步跟钱没有关系 支付了钱货物丢了 把前面支付的货款计入营业外支出

雨涵 追问

2019-10-22 10:29

那税呢 ？怎么处理？剩余部分我还得 认证啊 。可是一认证 就把整张发票税都认证了啊。

bamboo老师 解答

2019-10-22 10:31

先整张发票认证抵扣 然后把不该抵扣的做进项税额转出啊
借：营业外支出
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出