就是我们这笔二手车交易市场开的发票增值税是二手车交易市场帮忙代扣代缴的，那么我也可以按照第二种做账吗

开飞机的贝塔 追问

2019-10-22 11:48

开飞机的贝塔 追问

2019-10-22 11:48

就是这个情况

开飞机的贝塔 追问

2019-10-22 11:54

就是我们出售二手车给个人，是二手车交易市场帮忙代开的发票，我们没有开票，同时二手车交易市场开票时还帮忙代扣代缴了增值税，那么我想问就是其帮忙代缴代扣的增值税我是不是可以按照第二种来处理
就是借：库存现金/银行存款。贷：固定资产清理。 应交税费-应交增值税（销项税额）

开飞机的贝塔 追问

2019-10-22 11:57

但是如果按照这种情况处理的话，我们实际没有缴这部分税金的，是二手车交易市场帮忙代扣代缴，那么我们还做销项，怎么平了这个销项，因为我咨询了税务局，他说我这个增值税不用再在我们自己公司申报，那么要怎么平呢

朴老师 解答

2019-10-22 11:58

你直接做固定资产清理的就可以了

开飞机的贝塔 追问

2019-10-22 11:59

那么销项不用做吗

朴老师 解答

2019-10-22 12:10

你有交税的话就要做

开飞机的贝塔 追问

2019-10-22 12:10

但是就是那个二手车交易市场帮忙代扣代缴的

朴老师 解答

2019-10-22 12:12

那你们也要做一个交税的分录哦，做成他们代交的就行

开飞机的贝塔 追问

2019-10-22 12:13

有这个分录的模板吗！哈哈哈，谢谢

朴老师 解答

2019-10-22 12:15

不用申报，发票并没没从你企业开具。
代扣代缴的完税凭证你保存好就可以了