木木老师，我是昨晚问你问题的。我想告诉你，我的账实现在是平的。我之前做了笔分录，借：其他应收 贷：库存商品，我现在想把这分录调平它，如果我做反分录冲销，那库存商品的数就不对了，我现在应该怎么做？

廖翠珠 追问

2019-10-22 15:33

这个分录是2月份做的，因为当时代垫货物出去，厂家欠我的货。3月调了一次账，落下这个了，如果我直接冲掉这笔分录，那我库存商品多了1件，而我实物是没有的。我估计是3月那次调整出错了

陈诗晗老师 解答

2019-10-22 16:05

你相当于是数量对的，价格错误了，是这个意思？

廖翠珠 追问

2019-10-22 16:09

都错了。数量和金额是相对的，金额是那产品的价值，老师没懂我意思？现在是我账实的数是平的，多出了这笔分录，怎样能调回正确的？

陈诗晗老师 解答

2019-10-22 16:28

你不能调整这个分录
调整了你的库存商品帐实就不符合了
你这里只是多了一个其他应收款，是不

陈诗晗老师 解答

2019-10-22 16:29

你账实如果是平的，你这分录库存商品就没有错

廖翠珠 追问

2019-10-22 16:39

是的

陈诗晗老师 解答

2019-10-22 17:07

你这是之前少计提了你的返利收入，或多了成本。
建议是冲减你的销售成本。
借 其他应收款
贷  主营业务成本

廖翠珠 追问

2019-10-22 19:24

谢谢老师！

廖翠珠 追问

2019-10-22 19:26

老师，我做这内账不涉及税的？外账是给别人做了。

陈诗晗老师 解答

2019-10-22 19:33

你这并不影响你的税
你计相关成本调账务处理

廖翠珠 追问

2019-10-22 19:38

恩，刚才那个问题我明白了。

廖翠珠 追问

2019-10-22 19:39

我只是想说我现在做这内账不涉及税的？外账是给别人做了。这也是全盘账吗？你们所说的全盘账是指？

陈诗晗老师 解答

2019-10-22 19:50

不是的，你只是内账，同学

廖翠珠 追问

2019-10-22 22:12

老师，内账和外账的区别在哪里？

陈诗晗老师 解答

2019-10-22 22:12

内账以真实性为主，外账以发票为主。

廖翠珠 追问

2019-10-22 22:14

那全盘账是指内外账一起做吗？

陈诗晗老师 解答

2019-10-22 22:18

是的。同学。内外一起、

廖翠珠 追问

2019-10-22 22:20

谢谢你！不打扰你休息了。

陈诗晗老师 解答

2019-10-22 22:20

不客气，祝你工作愉快