想问下汇算清缴职工薪酬这个表工资薪金支出账载金额依据哪个科目填实际发生额依据应付薪酬借方那跨年支付的工资如果汇算年度未计提，当月计提当月发放可以算入汇算年度实际发放金额吗

仲胜男 追问

2019-10-22 15:30

必须18年计提次年汇算前发放才能算当年的吗

文文老师 解答

2019-10-22 15:33

是，必须18年计提次年汇算前发放才能算当年的

仲胜男 追问

2019-10-22 15:34

那这样的话次年当月计提发放的去年12月的工资可以算入19年的工资吗

文文老师 解答

2019-10-22 15:35

次年当月计提发放的去年12月的工资可以算入19年的工资

仲胜男 追问

2019-10-22 15:38

那账载金额根据什么填呢

仲胜男 追问

2019-10-22 15:55

老师在吗

文文老师 解答

2019-10-22 18:11

账载金额可根据税收金额来填报

仲胜男 追问

2019-10-22 19:51

老师我想问下关于我们公司找个人研发的支出费用当时是借其他应收贷银行，这个应该需要他去代开发票吧，然后我们还要给他代扣个税是吗

仲胜男 追问

2019-10-22 19:52

如果没有发票我们不能冲销往来是吧

文文老师 解答

2019-10-22 19:54

需要他去代开发票，然后我们还要给他代扣个税

仲胜男 追问

2019-10-22 19:56

如果公司员工借款年底未还要按工资薪金代扣个税是吧

仲胜男 追问

2019-10-22 21:09

老师我还想问下关于上个个人研发劳务费的问题，那个代扣个税是在我们付他劳务费的当月就代扣个税呢，还是他几个月后给我们开票冲掉其他应收款的时候代扣个税呢

文文老师 解答

2019-10-23 10:17

付他劳务费的当月就代扣个税

仲胜男 追问

2019-10-23 10:18

如果公司员工借款年底未还要按工资薪金代扣个税是吧

文文老师 解答

2019-10-23 10:25

对，员工借款年底未还，要按工资薪金代扣个税

仲胜男 追问

2019-10-23 10:26

好的

文文老师 解答

2019-10-23 10:31

好的，祝您工作顺利。请五星好评!