请问 9月份预先开具的服务费收入发票 是9月到次年2月的 分期确认收入后 今天报增值税时比对不通过 原因：实际开票跟申报数据有差额，是不是现在不能分期确认收入了？我如下图

海洋 追问

2019-10-22 19:48

比如此预开的发票是12万 按服务期分六个月确认收入  这月确认了2万收入  在报增值税时销售额填的是2万 申报提交时 提示比对不通过  原因申报金额2万 开票金额12万 相差10万

大强老师 解答

2019-10-23 10:32

销售额按照12万来填，这是税会差异

海洋 追问

2019-10-23 10:39

那本季度企业所得税申报表中营业收入是按会计上的2万还是按（税务）增值税申报表中12万填？

大强老师 解答

2019-10-23 12:50

本季度企业所得税申报表中营业收入是按会计上的2万