老师，你好！我想问一下，这个月有一笔的销货退回，我们开了红字发票给客户，然后我们吧这批货退给了供应商，供应商给我们开了红字发票，做账时，发现月末结转成本高于收入了，这正常吗？如果没有这个销货退回，成本低于收入的。

馨儿2268 追问

2019-10-23 09:36

老师，你好！我想知道，供应商给我开红字，我把货退给供应商，退货出库需不需要像销售出库一样，结转销售出库成本呢？

maize老师 解答

2019-10-23 09:41

亲，第4步你不做，结转成本只和你出库有关，不是和你采购有关，你冲掉3这个就可以

馨儿2268 追问

2019-10-23 09:56

哦，好的老师。老师，你帮我检查一下，看前面几步做的对不对？去掉第4部，我的成本就没有那么高了，老师，你说的是对的。我这个客户把货退给我，我们又退给供应商的，入库出库不用填入月末销售成本结转表吧？

maize老师 解答

2019-10-23 09:58

不需要了那个结转成本冲掉了，

馨儿2268 追问

2019-10-23 10:46

哦好的，谢谢老师！

馨儿2268 追问

2019-10-23 10:53

老师那我第三部分录，怎么做进项税转出啊

maize老师 解答

2019-10-23 10:59

借库存商品 负数 贷应付账款 负数  进项税额转出

馨儿2268 追问

2019-10-23 11:20

老师是直接把第三部的分录换成你编辑的分录吗？

maize老师 解答

2019-10-23 11:20

是的，那个进项税额 负数 你换成进项税额转出就可以

馨儿2268 追问

2019-10-23 11:23

进项税额负数换成进项税额转出正数，放在借方还是贷方？老师

maize老师 解答

2019-10-23 11:25

贷方啊，这个进项税额转出是贷方科目

馨儿2268 追问

2019-10-23 12:06

哦哦好的老师，谢谢！

maize老师 解答

2019-10-23 13:08

满意请给五星好评，谢谢