工程欠款，对方要利息，欠796721，延迟2个月付，对方要2万的利息，说算了一些税，这个合理吗？付他利息，是不是要对方开票，2万利息是含税价吗？不符合的话有违约金，这个利息和违约金我们可以企业所得税抵扣吗？

暖暖老师 解答

2019-10-23 18:05

这个利息和违约金只要有发票就可以在企业所得税税前扣除的

等风来 追问

2019-10-23 20:17

有没有标准限制，比如同期利率，还有我这个是建设发生的，目前是筹建期，但是我们明年才支付，明年应该可以经营，我可以直接费用话吗

暖暖老师 解答

2019-10-24 08:48

这个不要超过同期银行贷款利率就可以的

等风来 追问

2019-10-24 08:49

对方利息和违约金开啥明目给我呢？税率是多少？她开过来，我计入啥科目，我现在还在建设期，后面如果她开给我的时候在经营期，我计入的会计科目有没有变化？

暖暖老师 解答

2019-10-24 08:49

这俩的税率应该是6才对的

等风来 追问

2019-10-24 08:49

我算她这个肯定超过，具体怎么算的，对方也不告诉我们

暖暖老师 解答

2019-10-24 08:50

这个直接计入管理费用就可以的

等风来 追问

2019-10-24 09:27

我们单位新成立的，这个是工厂建设期间发生的，打桩拖欠的工程款，对方要利益，还有到约定的时间不付工程款，按拖欠工程款的20%的违约金，这两个不该当做价外费用吗

暖暖老师 解答

2019-10-24 10:01

对方是价外费用，他们收取是

等风来 追问

2019-10-24 10:55

老师，你能不这么惜字如金不？能细说下不，他价外费用，他开票开啥给我呢

暖暖老师 解答

2019-10-24 11:11

利息和违约金，收入方才才有价外费用的说法

等风来 追问

2019-10-24 11:41

那他开啥票给我啊

暖暖老师 解答

2019-10-24 11:46

利息和违约金这两个明细

等风来 追问

2019-10-24 12:24

税率6个点？

暖暖老师 解答

2019-10-24 12:36

对的，这两个的税率都是6