请问，小规模纳税人季度销售＜30万，没有开发票，怎么申报增值税

默默的枫叶 追问

2019-10-23 19:44

没开发票也可以吗

默默的枫叶 追问

2019-10-23 19:45

比如，7月份开票6000，未开票14000，8月份全部未开票10000，9月份全部未开票10000，那不含税金额是4000/（1+0.03）是吗

默默的枫叶 追问

2019-10-23 19:46

还是6000/（1+0.03）

默默的枫叶 追问

2019-10-23 19:47

我们是有限公司

邹老师 解答

2019-10-23 19:48

你好，这样应当按总的（6000+14000+10000+10000）/（1+0.03）填写收入栏次

默默的枫叶 追问

2019-10-23 19:51

然后还需要填什么选项吗

邹老师 解答

2019-10-23 19:52

你好，只需要在小微企业免税销售额栏次填写季度不含税收入就是了

默默的枫叶 追问

2019-10-23 19:52

默默的枫叶 追问

2019-10-23 19:53

保存申报就可以是吗，不会扣税吧

邹老师 解答

2019-10-23 19:54

你好，根据你提供图片，那说明你单位登记类型不是公司，而是个体户或者个人独资企业才是 啊
如果是个体户，把不含税收入填写在未达起征点销售额栏次
小微企业免税销售额栏次是阴影，说明不能填写

默默的枫叶 追问

2019-10-23 20:01

我们是公司呀，有限责任公司，不是申报这张表吗

邹老师 解答

2019-10-23 20:01

你好，能提供一下有你单位名称的增值税完整的申报表图片？

默默的枫叶 追问

2019-10-23 20:04

就是这个

邹老师 解答

2019-10-23 20:06

你好，你之前提供图片是有蓝色行次是可以填写的，没有颜色部分是无法填写的？
如果是这样（蓝色行次是可以填写的），那就是把不含税收入填写在小微企业免税销售额栏次就是了

默默的枫叶 追问

2019-10-23 20:07

邹老师，看到了吗

邹老师 解答

2019-10-23 20:09

你好，看到 了图片
如果是（蓝色行次是可以填写的），那就是把不含税收入填写在小微企业免税销售额栏次就是了

默默的枫叶 追问

2019-10-23 20:12

这是啥意思

默默的枫叶 追问

2019-10-23 20:16

是在19行20行填写不含税金额*0.03才算完成呢

邹老师 解答

2019-10-23 20:18

你好，这种情况需要把减免的增值税税额填写在19行，20行是的

默默的枫叶 追问

2019-10-23 20:28

这样城建税、教育费附加、地方教育附加税都是零，保存即可吗

邹老师 解答

2019-10-23 20:31

你好，是的，都是0，直接申报就是了，不需要纳税