老师想问一下，我公司同事买自己的东西，开的专票，但是这个费用公司不给报销，先认证后转转出，账务怎么处理

陌玺 追问

2019-10-24 18:06

不认证不是行成了滞留发票吗？

陌玺 追问

2019-10-24 18:06

这样子不是更加有税务风险

张艳老师 解答

2019-10-24 18:08

不认证不是行成了滞留发票吗？--会形成滞留发票，但是这个没有办法，都是与公司生产经营无关的专票，税局真检查就如实解释就OK

陌玺 追问

2019-10-24 18:09

现在认证了怎么办？

张艳老师 解答

2019-10-24 18:10

认证了，就在增值税申报表上填写进项税额转出就是了。

陌玺 追问

2019-10-24 19:12

不做账务处理，可行吗？

张艳老师 解答

2019-10-24 20:55

可行的，本身这些支出都是与您公司生产经营无关的支出，本身就是不能在公司账中核算的。只是由于您认证了不该认证的发票，只能通过填写申报表消化掉了。