送心意

辜老师

职称注册会计师,中级会计师

2019-10-25 09:53

是的,2019年4月1日之后是一次性抵扣的,领用自产产品,进项税额不需要转出的,专门用于工程的借款是计入在建工程的

思微 追问

2019-10-25 09:55

老师 还有一道题 帮我看一下

辜老师 解答

2019-10-25 10:05

你是指哪个题目呢

思微 追问

2019-10-25 10:11

就我发的两张图片上的题

辜老师 解答

2019-10-25 10:12

你是指生产线入账价值那个题目吗

思微 追问

2019-10-25 10:46

不是 是第二题 我打星星的那道题

辜老师 解答

2019-10-25 11:03

2题的凭证,借:预付账款500  贷:银行存款  500
3题的凭证,借:银行存款  168  贷:营业外收入 168  
借;在建工程  698  应交税费—应交增值税—进项税111.68  贷:预付账款500 银行存款  309.68

思微 追问

2019-10-25 11:05

所以这道题原先的答案是错误的 对吧 我和老师写的分录是一样的

辜老师 解答

2019-10-25 11:06

是的,按流程是这样的

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相关问题讨论
现行增值税申报表已经取消了该表,不需填写。
2020-05-21 17:28:16
你好,当期就是当月的固定资产对应的进项税额 本年累计就是一年到这个月累计 固定资产进项税额
2017-07-12 10:01:45
这个不用填可以的
2017-03-13 13:16:44
你好,是不是1月份又取得 了固定资产的发票抵扣
2016-10-18 16:38:55
是的,2019年4月1日之后是一次性抵扣的,领用自产产品,进项税额不需要转出的,专门用于工程的借款是计入在建工程的
2019-10-25 09:53:30
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