小规模纳税人，季度申报增值税，需要缴税，计提税金及附加的数如何计算出来呢。

云集小姐姐 追问

2019-10-25 10:17

申报增值税后才发现实际缴纳的增值税多过自己计提的增值税。

bamboo老师 解答

2019-10-25 10:18

那您前面已经计提了么

云集小姐姐 追问

2019-10-25 10:24

计提第三季度的，然后结账了申报的增值税。申报完发现要缴纳的增值税和附加税跟我计提的数不一样。

bamboo老师 解答

2019-10-25 10:27

计提的数据多了还是少了

云集小姐姐 追问

2019-10-25 10:38

少了

bamboo老师 解答

2019-10-25 10:42

那您可以把差额补计提

云集小姐姐 追问

2019-10-25 10:44

在下月补计提吗

bamboo老师 解答

2019-10-25 10:46

9月份已经结账了 再下月补计提

云集小姐姐 追问

2019-10-25 10:51

为什么会少计提呢，增值税=价税合计除以1.03乘以0.03，价税合计不是一个季度的主营收入吗

bamboo老师 解答

2019-10-25 10:55

价税合计不是一个季度的主营收入 
主营收入是不含税款的

云集小姐姐 追问

2019-10-25 11:02

我是要账套里面的收入，生成的利润表才是不含税收入

bamboo老师 解答

2019-10-25 11:03

收入都是不含税的 不管在哪张表或者帐套里面

云集小姐姐 追问

2019-10-25 11:05

小规模纳税人

bamboo老师 解答

2019-10-25 11:07

小规模纳税人收入也是一样的道理 不含增值税

云集小姐姐 追问

2019-10-25 11:09

那为啥我账套里的主营收入和生成利润表的主营收入刚好是含税和不含税的关系呢。

bamboo老师 解答

2019-10-25 11:18

那哪个是不含税 哪个是含税