老师，我们公司股东以现金形式存入公司柳州银行账户1250元，我们出纳拿了银行的现金存款单回来报账，我的账务处理是:1、现金缴存时:借银行存款—柳州银行1250，贷其他应付款—该股东； 2、出纳拿回缴存单报账时，借:其他应付款—该股东1250元，贷银行存款—交行1250元。 这分录对吗？还有分录后面的原始凭证有没有问题呢？摘要我要怎么写比较好呢？

悠然 追问

2019-10-25 10:16

我们公司的报销都是以银行转账方式支付的，所以这个钱又转给股东了

辜老师 解答

2019-10-25 10:17

那是股东报销费用，你转款给他吗

悠然 追问

2019-10-25 10:17

但是这个1250元是跟着另外一笔50元的费用一起转的，所以一共转了1300元

辜老师 解答

2019-10-25 10:17

那应该是，借：管理费用  贷：银行存款

悠然 追问

2019-10-25 10:20

50元是计入费用了，但是这个1250元是之前股东以现金的形式存入到我们公司新开的银行账户里面，现在是要把他之前存入银行的1250元还给他的意思

辜老师 解答

2019-10-25 10:21

为什么他存现金，进来，然后又要还给他，那个1250不是公司跟他借款吗

悠然 追问

2019-10-25 10:24

可能当时是为了开户需要用他自己的钱存入了银行，就是一个过渡，现在要把这个钱还给他

辜老师 解答

2019-10-25 10:29

那你的账务处理是对的

悠然 追问

2019-10-25 10:30

好的，谢谢老师

辜老师 解答

2019-10-25 10:38

好的，客气，帮到你就好