今年收到以前年度的费用发票在汇算清缴前后怎么调整？比如18年汇算清缴前收到17年费用发票怎么调整？18年汇算清缴后收到17年费用发票怎么调整？

郭老师 解答

2019-10-25 14:09

18年汇算清缴后收到17年费用发票怎么调整
17年调增，做到18年的费用，19年汇算清缴税前扣除

冰冰 追问

2019-10-25 15:36

有没有分录

郭老师 解答

2019-10-25 15:39

说下具体的业务，

冰冰 追问

2019-10-25 15:57

就是17年的原始凭据，做到了18年1月份，借：利润分配—未分配利润
贷：其他应付款，结果导致18年汇算清缴和18年年报不一致

郭老师 解答

2019-10-25 16:02

18年汇算清缴抵扣就可以

冰冰 追问

2019-10-25 16:05

18年汇算已经做了，利润亏欠36000但是18年的年报利润30000，中间查的就是补的17年的几张发票

郭老师 解答

2019-10-25 16:08

就是17年的原始凭据，做到了18年1月份，借：利润分配—未分配利润
一月份汇算清缴不了的

郭老师 解答

2019-10-25 16:08

那红冲上面的分录
借费用贷其他应付款