老师，对于以前年度遗留下来的，供应商不愿意开票的应付账款借方的金额怎么处理啊？

陆遥1991 追问

2019-10-25 15:14

不太懂

张艳老师 解答

2019-10-25 15:27

就是做正常的分录，只是没有后附发票，到所得税汇算清缴时，做纳税调整就是了。

陆遥1991 追问

2019-10-25 16:00

纳税调整就是调整，把这部分材料的金额，放到其他那一栏里是吗？

张艳老师 解答

2019-10-25 16:01

需要填写纳税调整明细表，具体的项目是要根据具体的业务来分析的。

陆遥1991 追问

2019-10-25 16:07

嗯嗯，好的，谢谢老师

张艳老师 解答

2019-10-25 16:09

不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，能帮到您就是最好了！