老师，想请教一下，我们公司是做印刷后期业务，请教设科目需要那些，我之前做科技公司，没接触过印刷行业，我没有设制造费用

Aizn 追问

2019-10-26 10:18

我们是做后期的，我当时没有设，我把工资，电费，设备维修，都在主营业务成本里面了

Aizn 追问

2019-10-26 10:19

呐

何江何老师 解答

2019-10-26 10:19

这样也是可以的同学，直接转成本也行

Aizn 追问

2019-10-26 10:21

我都直接转了

Aizn 追问

2019-10-26 10:22

原材料我设了主材

Aizn 追问

2019-10-26 10:23

月末盘点后直接转成本，应该没问题吧

何江何老师 解答

2019-10-26 10:26

这个没问题的同学，可以的

Aizn 追问

2019-10-26 10:35

如果设制造费用，月末直接结转到主营业务成本里也可以吗

何江何老师 解答

2019-10-26 10:36

制造费用要转入库存商品里的，然后再转主营业务成本，其实最后也是转那里了

Aizn 追问

2019-10-26 10:41

因为我们都是给别人做最后的包装工序，入不到库存商品，

何江何老师 解答

2019-10-26 10:42

那就可以直接入主营业务成本里就好了，就是你们的劳务成本你可以先转劳务成本再入主营业务成本
所以你这么入结果也是对的

Aizn 追问

2019-10-26 10:47

您说的劳务成本是工资吧。怎么做分录呢

何江何老师 解答

2019-10-26 10:47

借：劳务成本  贷：应付职工薪酬
借：主营业务成本  贷：劳务成本

Aizn 追问

2019-10-26 10:52

我是这样做的

何江何老师 解答

2019-10-26 10:54

可以的同学你这么直接入了

Aizn 追问

2019-10-26 10:56

您说的劳务成本是那个科目

Aizn 追问

2019-10-26 10:57

里设

Aizn 追问

2019-10-26 10:59

我这软件一级科目没有劳务成本

何江何老师 解答

2019-10-26 11:02

那个是工业的科目 ，你可以不用你这么做也行的