出纳已把收到的款项打到公司基础卡上，现在要退对方一部分钱，还需要写分录吗？如果需要怎么写？需要什么原始凭证

学海无涯永不回头 追问

2019-10-28 09:49

是的，老师

maize老师 解答

2019-10-28 09:51

那这个收款做借其他应收款 贷应收账款，出纳转公司，那就做借银行 贷其他应收款，转回，那就做借应收账款  贷银行

学海无涯永不回头 追问

2019-10-28 09:57

上周已最好收款分录......
1.借：应收账款
贷：主营业务收入
2.借：银行存款
贷：应收账款

maize老师 解答

2019-10-28 09:59

但是你不是说不是公司收款么，到底收款人是公司账款还是个人账户

学海无涯永不回头 追问

2019-10-28 10:06

客户活动款项→出纳个人账户→公司基础卡

maize老师 解答

2019-10-28 10:07

你冲重新做，借应收 贷银行，重新做借其他应收款 贷应收账款，出纳转公司，那就做借银行 贷其他应收款，

学海无涯永不回头 追问

2019-10-28 10:07

现在要从公司卡上退还客户一部分活动款项

maize老师 解答

2019-10-28 10:08

那就做借应收账款 贷银行

学海无涯永不回头 追问

2019-10-28 10:30

这样应收账款又增加了呀

maize老师 解答

2019-10-28 10:34

现在要从公司卡上退还客户一部分活动款项 不是退回么，退回就增加应收

学海无涯永不回头 追问

2019-10-28 10:40

过后应收款项的账怎么平

学海无涯永不回头 追问

2019-10-28 10:41

账上会显示该客户一直有这笔应收款

maize老师 解答

2019-10-28 10:43

你们退款，那需要开红字发票，冲掉应收

学海无涯永不回头 追问

2019-10-28 10:48

冲掉的这笔应收款项需要准备什么原始凭证吗

maize老师 解答

2019-10-28 10:49

那需要开红字发票 我回复你了，你要是要冲掉应收是需要开红字发票才可以，

学海无涯永不回头 追问

2019-10-28 10:54

写冲销红字记账凭证时，需要什么原始凭证吗

maize老师 解答

2019-10-28 10:55

不需要原始凭证，你摘要写清楚就可以

学海无涯永不回头 追问

2019-10-28 11:00

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2019-10-28 11:06

满意请给五星好评，谢谢